Добрый день! У нас была выезная проверка ФСС и ПФР. Одну сумму не приняли к зачету, сейчас я делаю 4 ФСС за 1 кв. 2014 г., непринятую сумму я должна поставить в графу 5, табл. 1. А вопрос должна ли я начислить бухгалтерсой справкой или как эту сумму?