Бухгалтерские проводки для конвертов и марок

Comments

• Добрый день.
  Цена почтовых конвертов и марок списывается на счета издержек после их использования, (после отправки писем).
  Д 50-3 К 76 – приобретены почтовые марки;
  Д 76 К 51 – 5360 руб. – оплачены почтовые марки;
  Д 71 К 50-1 выданы под отчет средства
  Д 71 Кт50-3 –– отражена цена марок, выданных сотруднику для отправки писем;
  Д 44 К71 списана с подотчета цена марок, использованных для отправки писем;
  Почтовые расходы
• Благодарю за ответ!
  
  Можно уточнить? Заранее извиняюсь, за тривиальные вопросы, просто я не бухгалтер, но исполняю его обязанности. Я еще не разобралась со счетами 🙁
  
  Д 50-3 К 76 - это поступление материалов, так? Если "да", то у меня марки ставятся только на 10-6, не могу понять как поставить их на 50-3.
  Д 76 К 51 - не понимаю что это за проводка, т.е. я знаю что 76 - это расчеты с дебиторами, 51 - это р/с, но как ее сделать? это списание средств расчеты?
  Д 71 К 50-1 - почему 50 счет? у нас нет кассы, только безнал. и если нет разницы, так же не понимаю как сделать данную проводку 🙁
  Д 71 К 50-3 - так же не понимаю как сделать данную проводку. Это списание денежных средств прочее?
• Цитата: Добрый день!У нас ОСНО. Покупаем конверты и марки, а так же конверты с марками.Подскажите, какие проводки должны быть?Деньги выдаются под отчет путем перечисления средств на карту руководителю.У меня есть проводка: Д 71.1 К 51, но при постановке материалов на учет получается Д 10.6 К 76.5 почему то.Я пытаюсь сделать в авансовом отчете проводку Д 10.6 К 71, а 1С пишет, что такой счет не может быть использован, т.к. приведет к некорректной работе и вызовет расхождение оперативного и бухгалтерского учета. Могу только Д 50.3 для марок К 71, но мне сказали, что 50.3 можно не использовать, а ставить на 10.6, что у меня не получается.Я предложила такие проводки:Д 71.1 К 51 выданы деньги в подотчетД 76.5 К 71.1 авансовый отчетД 10.6 К 76.05 поступление конвертов и марокД 26 К 10.6 списаниено мне сказали что это не правильно.Темы которые есть на данном форуме я просматривала, мне не помогло.

  
  
  Добрый день!
  
  Мой вариант:
  
  Д 71.1 К 51 - выданы деньги в подотчет путем перечисления на карту подотчетника;
  Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок (счет 50.3 нужно использовать - см. Инструкцию по применению Плана счетов);
  Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.
• Цитата: Добрый день!Мой вариант:Д 71.1 К 51 - выданы деньги в подотчет путем перечисления на карту подотчетника;Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок (счет 50.3 нужно использовать - см. Инструкцию по применению Плана счетов);Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.

  
  
  Благодарю за ответ!
  Этот вариант проще 😀
  Только у меня марки ставятся на 10.6 счет. Я в материалах создаю новую позицию, и могу выбрать только 10 счет, а как оприходовать их на 50.3 не понимаю. И когда создаю поступление материалов, выбирая подотчетное лицо, на которого перечислены средства, у меня получается проводка Д 10.6 К 76.5. И исходя из проводок, я не делаю авансовый отчет? Просто ставлю марки на приход и все?
• Здравствуйте.

  Цитата:Этот вариант проще УлыбаюсьТолько у меня марки ставятся на 10.6 счет. Я в материалах создаю новую позицию, и могу выбрать только 10 счет, а как оприходовать их на 50.3 не понимаю

  на вкладке касса, есть операция - Поступление в кассу организации денежных документов- именно эта операция формирует проводку по Дебету 50.3, тогда по кредиту вы сможете выбрать поступление от подотчетного лица 71 счет.
• Цитата: на вкладке касса, есть операция - Поступление в кассу организации денежных документов- именно эта операция формирует проводку по Дебету 50.3, тогда по кредиту вы сможете выбрать поступление от подотчетного лица 71 счет.

  
  
  А если мы работаем только по безналу? У нас нет кассы. Это имеет значение?
• Цитата: Цитата: на вкладке касса, есть операция - Поступление в кассу организации денежных документов- именно эта операция формирует проводку по Дебету 50.3, тогда по кредиту вы сможете выбрать поступление от подотчетного лица 71 счет.А если мы работаем только по безналу? У нас нет кассы. Это имеет значение?

  При формировании кассовой книги это операция отражаться не будет.
• Цитата: При формировании кассовой книги это операция отражаться не будет.

  
  
  Т.е. я оформляю:
  
  Д 71.1 К 51 - выданы деньги в подотчет путем перечисления на карту подотчетника - списание денежных средств расчеты;
  Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок - оформляется через вкладку "касса"
  Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.
  
  А можно еще спросить? Во вкладке "Касса" у нас есть только приходные и расходные кассовые ордера, формулировки "поступление денежных документов" я не смогла найти, это можно сделать через приходный ордер?
  
  И еще вопрос, с такими проводками я авансовый отчет не завожу?
• Цитата: Цитата: При формировании кассовой книги это операция отражаться не будет.Т.е. я оформляю:Д 71.1К 51 - выданы деньги в подотчет путем перечисления на карту подотчетника - списание денежных средств расчеты;Д 50.3 К71.1- поступление конвертов и марок - оформляется через вкладку "касса"Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.И еще вопрос, с такими проводкамия авансовый отчет не завожу?

  
  Здравствуйте.
  Подотчетное лицо приобрело конверты и марки, Отчитывается оно через авансовый отчет. Иначе на каком основании проводка Кт 71?
• Цитата: Цитата: При формировании кассовой книги это операция отражаться не будет.Т.е. я оформляю:Д 71.1 К 51 - выданы деньги в подотчет путем перечисления на карту подотчетника - списание денежных средств расчеты;Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок - оформляется через вкладку "касса"Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.А можно еще спросить? Во вкладке "Касса" у нас есть только приходные и расходные кассовые ордера, формулировки "поступление денежных документов" я не смогла найти, это можно сделать через приходный ордер?И еще вопрос, с такими проводками я авансовый отчет не завожу?

  Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации
• Цитата: Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурации

  
  
  На сколько я понимаю, если я укажу программу, то модератор скажет перенести вопрос в новую тему...
  Вообще у нас 1С, 7.7. Но, руководитель ее менял самостоятельно, подстраивая под себя, в программе сразу и зп, и кадры, и производство, и бухгалтерия. Вполне возможно, что он "лишнее" удалил... При этом программа не обновляется. Как ее поставили несколько лет назад, так и все...
• Цитата: Здравствуйте.Подотчетное лицоприобрело конверты и марки, Отчитывается оно через авансовый отчет. Иначе на каком основании проводка Кт 71?

  
  
  Ммммм, тогда какая проводка для авансового отчета?
  
  Д 71.1 К 51 - выданы деньги в подотчет путем перечисления на карту подотчетника - списание денежных средств расчеты;
  Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок - оформляется через вкладку "касса"
  Здесь должна быть проводка а/о?
  Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.
• Цитата: Цитата: Укажите, пожалуйста, название программы, а также релиз конфигурацииНа сколько я понимаю, если я укажу программу, то модератор скажет перенести вопрос в новую тему...Вообще у нас 1С, 7.7. Но, руководитель ее менял самостоятельно, подстраивая под себя, в программе сразу и зп, и кадры, и производство, и бухгалтерия. Вполне возможно, что он "лишнее" удалил... При этом программа не обновляется. Как ее поставили несколько лет назад, так и все...

  К сожалению в 1С 7.7 учет денежных документов на 50.3 счете не автоматизирован, по-этому необходимо воспользоваться бухгалтерской справкой.
• Цитата: К сожалению в 1С 7.7 учет денежных документов на 50.3 счете не автоматизирован, по-этому необходимо воспользоваться бухгалтерской справкой.

  
  
  Я перечисляю в подотчет, затем делаю бухгалтерскую справку, потом заношу приход материалов (и благодаря справке могу поставить 71 счет?)
  А авансовый отчет какая проводка?
• Цитата: Я перечисляю в подотчет, затем делаю бухгалтерскую справку, потом заношу приход материалов (и благодаря справке могу поставить 71 счет?)А авансовый отчет какая проводка?

  
  
  Добрый день!
  
  Никаких материалов в рассматриваемой ситуации Вы не покупаете.
  Вам нужна проводка Д 50.3 К 71 - это одновременно поступление денежных документов и закрытие долга подотчетника по выданным ему суммам авансовым отчетом.
  Попробуйте поманипулировать с документом "Авансовый отчет", может быть именно он даст Вам возможность сформировать искомую проводку.
• Цитата: Добрый день!Никаких материалов в рассматриваемой ситуации Вы не покупаете.Вам нужна проводка Д 50.3 К 71 - это одновременно поступление денежных документов и закрытие долга подотчетника по выданным ему суммам авансовым отчетом.Попробуйте поманипулировать с документом "Авансовый отчет", может быть именно он даст Вам возможность сформировать искомую проводку.

  
  
  Хорошо, попробую в авансовом отчете отразить.
  Получается
  Д 71.1 К 51 - выданы деньги в подотчет путем перечисления на карту подотчетника - списание денежных средств расчеты;
  Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок - это через авансовый отчет?
  Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.
  А тогда как я буду списывать по факту использования, если не занесу поступление материалов?
• Добрый день!
  
  

  Цитата: Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок -это через авансовый отчет?

  
  
  Да, должно получиться.
  
  

  Цитата: Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.А тогда как я буду списывать по факту использования, если не занесу поступление материалов?

  
  
  А вот эту проводку оформлять придется уже через бухгалтерскую справку на основании реестра писем или иного отчета по факту использования денежных документов.
• Цитата: А тогда как я буду списывать по факту использования, если не занесу поступление материалов?

  
  Оформите акт списания, к акту приложите список адресатов, которым была отправлена корреспонденция.
• Цитата: Цитата: Д 50.3 К 71.1 - поступление конвертов и марок -это через авансовый отчет?Да, должно получиться.Цитата: Д 26 (44) К 50.3 - списание конвертов и марок по факту использования.А тогда как я буду списывать по факту использования, если не занесу поступление материалов?А вот эту проводку оформлять придется уже через бухгалтерскую справку на основании реестра писем или иного отчета по факту использования денежных документов.

  
  
  

  Цитата: Цитата: А тогда как я буду списывать по факту использования, если не занесу поступление материалов?Оформите акт списания, к акту приложите список адресатов, которым была отправлена корреспонденция.

  
  
  Я правильно понимаю:
  Д 71.1 К 51 - перечисление подотчетнику
  Д 50.3 К 71.1 - оформляю через а/о
  По мере использования марок оформляю бухгалтерскую справку на основании акта/реестра
  и списываю Д 26 (44) К 50.3?
  
  Еще пара вопросов:
  1. В бухгалтерской справке какая проводка?
  2. И конверты без марок я все равно ставлю на счет 50.3? Я читала, что марки и конверты с марками - это деньги, а просто конверты?
• Добрый день!
  
  

  Цитата: Я правильно понимаю:Д 71.1 К 51 - перечисление подотчетникуД 50.3 К 71.1 - оформляю через а/оПо мере использования марок оформляю бухгалтерскую справку на основании акта/реестраи списываю Д 26 (44) К 50.3?

  
  
  Все верно.
  
  

  Цитата: Еще пара вопросов:1. В бухгалтерской справке какая проводка?

  
  
  Вопрос не ясен. Все проводки расписаны Вами-же чуть выше.
  
  

  Цитата: 2. И конверты без марок я все равно ставлю на счет 50.3? Я читала, что марки и конверты с марками - это деньги, а просто конверты?

  
  
  Думаю, немаркированные конверты также имеет смысл учитывать на счете 50.3 в целях рационального ведения учета (п. 6 ПБУ 1/2008).
  Но ничто не мешает Вам усложнить свой учет и учитывать немаркированные конверты на счете 10, а марки для них - на счете 50.3.
• Цитата: Цитата: Еще пара вопросов:1. В бухгалтерской справке какая проводка?Вопрос не ясен. Все проводки расписаны Вами-же чуть выше.

  
  
  В бухгалтерской справке используется проводка Д 50.3 К 71.1? Как в а/о?
  
  
  

  Цитата: Цитата: 2. И конверты без марок я все равно ставлю на счет 50.3? Я читала, что марки и конверты с марками - это деньги, а просто конверты?Думаю, немаркированные конверты также имеет смысл учитывать на счете 50.3 в целях рационального ведения учета (п. 6 ПБУ 1/2008).Но ничто не мешает Вам усложнить свой учет и учитывать немаркированные конверты на счете 10, а марки для них - на счете 50.3.

  
  
  Спасибо за ответы! Усложнтяь точно не хочу :-)
• Цитата:По мере использования марок оформляю бухгалтерскую справку на основании акта/реестраи списываю Д 26 (44) К 50.3?

  
  
  Все имеено так. Реестр - это основание для списания, бухгалтерская справка - документ списания, который формирует проводки 26/44 - 50.3
• Цитата: В бухгалтерской справке используется проводка Д 50.3 К 71.1? Как в а/о?

  
  
  Добрый день!
  
  Проводка Д 50.3 К 71.1 должна формироваться проведением авансового отчета. Бухгалтерская справка для данной проводки не нужна.
• Цитата: Цитата:По мере использования марок оформляю бухгалтерскую справку на основании акта/реестраи списываю Д 26 (44) К 50.3?Все имеено так. Реестр - это основание для списания, бухгалтерская справка - документ списания, который формирует проводки 26/44 - 50.3

  
  
  

  Цитата: Цитата: В бухгалтерской справке используется проводка Д 50.3 К 71.1? Как в а/о?Добрый день!Проводка Д 50.3 К 71.1 должна формироваться проведением авансового отчета. Бухгалтерская справка для данной проводки не нужна.

  
  
  Вроде поняла, бухгалтерская справка формируется с теми же проводками, что и списание. Выйду на работу попробую сделать все проводки. Благодарю за помощь!