Ошибочно дважды провели услуги: как учесть НДС со счета 19?
Добрый день,
Подскажите пожалуйста, провели услуги дважды в 2020г.
Провела сторно (верно на 91, но главбух сказала проводить сторно на те же счета с минусом).
Д26К60 сторно
Д19К60 сторно
Подавать уточненку по НДС не будем.
Куда правильно отнести НДС со счета 19 с минусом?
Д19К91.01
или
Д91.02К19 с минусом
Подскажите пожалуйста, провели услуги дважды в 2020г.
Провела сторно (верно на 91, но главбух сказала проводить сторно на те же счета с минусом).
Д26К60 сторно
Д19К60 сторно
Подавать уточненку по НДС не будем.
Куда правильно отнести НДС со счета 19 с минусом?
Д19К91.01
или
Д91.02К19 с минусом
Comments
-
Цитата: Провела сторно (верно на 91Добрый вечер Ирина. Ошибки прошлых лет исправляют через 91 счет, если ошибка несущественна, через 84 счет, если существенна и субъект не СМП. Это прямо следует из ПБУ 22/2010.Цитата: Куда правильно отнести НДС со счета 19 с минусом?Верные проводки:
Д 60 К 91.1/84
Д 19 К 60 минус
Д 68 К 19 минусЦитата: Подавать уточненку по НДС не будем.Права такого не имеете. нужно доплатить налог и пени и подать уточненку (п.1 ст. 81 НК) -
Спасибо огромное! Поняла. Да , по правилам и по закону все верно.
Д 19 К 60 минус, куда можно списать сумму с минусом с 19 счета ? Это уже мне самой хотелось бы понять... -
Цитата: Д 19 К 60 минус, куда можно списать сумму с минусом с 19 счета ?Две проводки нивелируют этот минусЦитата: Д 19 К 60 минусД 68 К 19 минусОстанется долг по НДС.
-
А если прошел срок давности по сдаче ндс , три года , тк у нас сторно январь 20 год.
три года 1 кВ 23 -
Цитата: А если прошел срок давности по сдаче ндсНК РФ не имеет срока давности для уточненных НД, ошибка в которых выявила недоимку по налогу. Да и для выездной проверки у вас срок еще не вышел.
