Как настроить 1С так, чтобы взносы не отражались по строке 041 декларации по налогу на прибыль?
Добрый день. Мы организация ООО на ОСНО. Используем версию 1С КОРП редакция 3.0. К прямым расходам относим все расходы на счете 20 (который закрывается в себестоимость на счет 90.02). К косвенным расходам относим счет 26 (который закрывается на счет 90.08). При автоматической настройке заполнения декларации по налогу на прибыль, в строчку 041 приложения №2 к листу 02 подтягиваются суммы страховых взносов, налога на имущество, страховых взносов от НС и ПЗ. Страховые взносы от НС и ПЗ не должны подтягиваться в данную строчку. Сейчас в данной статье затрат настроен вид расхода налоги и сборы. Как настроить, что бы они не включались в данную строчку? спасибо.
Comments
-
Добрый день!
В настройке зарплаты - отражение зарплаты - ФСС НС - выбрать статью не страховые взносы, а ФСС НС. -
Добрый день.
в блоке зарплата- настройки зарплаты. в части взносы ФСС НС - выбраны взносы правильно. -
Посмотрите. Так выбрана статья.
-
Такой статьи нет в выпадающем списке
-
Олеся АМ,
У Вас заведена статья СТ от НС, вид выбираете Прочие расходы.
Из рекомендаций ИТС 1с:
Форма и порядок заполнения декларации по налогу на прибыль (далее – Порядок) утверждены приказом ФНС России от 19.10.2016 № ММВ-7-3/572@.
Согласно п. 7.1 Порядка по строке 041 приложения № 2 к листу 02 декларации необходимо указать суммы налогов, сборов, страховых взносов, начисленных в соответствии с НК РФ (кроме сумм, перечисленных в ст. 270 НК РФ).
Страховые взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование (на случай нетрудоспособности и в связи с материнством) рассчитываются с 1 января 2017 года по правилам главы 34 НК РФ. Следовательно, эти взносы включаются в показатель строки 041 (письмо ФНС России от 11.04.2017 № СД-4-3/6877@).
Исчисление и уплата взносов "на травматизм" регулируется не Налоговым кодексом РФ, а Федеральным законом от 24.07.1998 № 125-ФЗ, поэтому по строке 041 сумму начисленных взносов "на травматизм" отражать не нужно.
Однако это не означает, что такие взносы не уменьшают налог на прибыль. Они учитываются в составе прочих расходов по пп. 45 п. 1 ст. 264 НК РФ. В декларации их следует указывать по строке 040 приложения № 2 к листу 02 в общей сумме всех косвенных расходов. -
Спасибо. внесла в прочие расходы. теперь заполняется верно.
-
Олеся АМ,
Здорово!
